ว่ากันง่าย ๆ บัญชีม้า คือ บัญชีเงินฝากที่ถูกเปิดด้วยชื่อของบุคคลหนึ่ง แต่นำไปให้อีกบุคคลหนึ่งใช้ ซึ่งการรับจ้างเปิดบัญชีม้าหรือเปิดบัญชีออนไลน์แล้วนำไปให้บุคคลอื่นใช้ต่อถือว่าผิดกฎหมาย เนื่องจากอาจนำไปสู่การทุจริต หรือก่อให้เกิดการกระทำความผิดอาญาได้
ผู้ที่เกี่ยวข้องกับบัญชีม้า ต้องระวังโทษ ดังนี้
– ผู้ใดเปิดหรือยินยอมให้บุคคลอื่นใช้บัญชีเงินฝาก บัตร และ e -Wallet เป็นบัญชีม้า ต้องระวังโทษจำคุกไม่เกิน 3 ปี ปรับไม่เกิน 300,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ
– ผู้ใดเป็นธุระจัดหา หรือโฆษณาเพื่อให้มีการซื้อ/ขายบัญชีม้า ต้องระวังโทษจำคุกตั้งแต่ 2-5 ปี ปรับตั้งแต่ 200,000-500,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับ
